工程財務(wù)管理制度(6篇)

　　在當(dāng)下社會，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。我們該怎么擬定制度呢？下面是小編為大家整理的工程財務(wù)管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

工程財務(wù)管理制度1

　　一、會計人員的基本職責(zé)

　�。ㄒ唬┤鐚嵎从稠椖康母黜椊�(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，提供真實可靠的會計資料，會計人員必須遵照《會計法》，執(zhí)行具體會計制度規(guī)定，切實做好記帳、算帳、報帳工作，對項目的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行事前、事中、事后控制，為項目的經(jīng)營管理提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)資料。

　�。薄⒄J(rèn)真填制和審核會計憑證，登記帳簿，及時記錄各項財產(chǎn)物資的增減變化。

　�。�、準(zhǔn)確計算各項收入、支出、成本、費用和財務(wù)成果。

　�。�、按期核對帳目，核實庫存，編制會計報表，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符，保證會計數(shù)字真實可靠。

　　４、及時向本單位和上級管理機關(guān)提出報告，提供準(zhǔn)確的會計資料。

　�。ǘ�）加強會計監(jiān)督，維護國家財經(jīng)紀(jì)律，會計人員必須按照財務(wù)制度的規(guī)定，監(jiān)督財務(wù)計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況。

　�。�、對以下財務(wù)活動進行監(jiān)督

　�。�1）資金的使用是否符合規(guī)定，去向是否執(zhí)行計劃；

　　（2）各項收入的取得是否合理；

　�。�3）費用開支：：是否符合開支標(biāo)準(zhǔn)；

　�。�4）提取各項基金是否符合有關(guān)規(guī)定；

　�。�5）財政上繳任務(wù)是否及時完成；

　　2、堅決制止違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，同一切貪污、盜竊和浪費國家財產(chǎn)及其他違法亂紀(jì)的行為作斗爭。

　　（三）加強經(jīng)濟核算，講求經(jīng)濟效果。貫徹節(jié)約的原則，力求以盡可能少的人力、物力和財力的耗費，取得盡可能大的經(jīng)濟效果。

　　二、會計人員的主要權(quán)限

　　（一）會計人員有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員認(rèn)真執(zhí)行國家批準(zhǔn)的計劃、預(yù)算，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計制度，如有違反，會計人員有權(quán)拒絕付款、拒絕報銷和執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人報告，對于弄虛作假、營私舞弊、欺騙瞞報等違法亂紀(jì)行為，會計人員必須堅決制止，拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或上級機關(guān)、財政部門報告。

　�。ǘ�）會計人員有權(quán)參與編制本單位計劃、預(yù)算，制定定額，簽訂經(jīng)濟合同，參加有關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營管理會議，有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員提供同財務(wù)會計工作有關(guān)的情況和資料。

　　（三）會計人員有權(quán)監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的資金使用和財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量、檢驗等情況，有關(guān)部門要如實反映，積極配合。

　　財務(wù)主管崗位職責(zé)

　　1、全面負(fù)責(zé)項目會計核算工作，貫徹國家財經(jīng)政策、法令、制度，落實公司財務(wù)管理辦法，制訂項目部年度財務(wù)工作計劃，及具體的會計處理方式，并負(fù)責(zé)實施；

　　2、協(xié)同材料、預(yù)算等部門制訂切實可行的材料管理辦法，參加材料采購合同的評審工作，負(fù)責(zé)預(yù)付、應(yīng)付帳款的清理，參加材料清查盤點以及庫存材料的分析；

　　3、參與擬訂適合本項目的成本管理辦法、經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃，會同預(yù)算部門編制成本費用計劃，控制分析其執(zhí)行情況，積極組織成本核算，保證工程發(fā)生的成本費用和工程形象進度基本保持一致，確保成本、費用及利潤的真實性，符合配比原則；

　　4、協(xié)助項目經(jīng)理控制業(yè)務(wù)招待費支出；

　　5、會同勞資部門制訂工資管理及發(fā)放辦法，依法計提工資附加費及其他費用，并按時上交公司財務(wù)部；

　　6、建立工程價款臺帳及其他往來帳，經(jīng)常與業(yè)主對帳，協(xié)調(diào)處理好與業(yè)主的.關(guān)系，按月編制資金計劃，及時收取工程款；

　　7、定期監(jiān)督出納員進行庫存現(xiàn)金盤點，保證帳帳、帳實相符；

　　8、審核項目各項收支，監(jiān)督項目部的各項經(jīng)濟行為，復(fù)核有關(guān)憑證、帳薄，編制各類會計報表；

　　9、為項目部的經(jīng)濟決策提供資料，積極參與項目各項經(jīng)濟活動，處理好與項目各業(yè)務(wù)部門的關(guān)系，保證各部門間各項核算數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)一性；

　　10、配合公司會計人員繼續(xù)教育，組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)《會計法》，財務(wù)會計制度及公司各項規(guī)定，推廣會計電算化工作；

　　11、做好領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

　　出納員崗位職責(zé)

　�。�、在財務(wù)主管的領(lǐng)導(dǎo)下做好出納工作；

　�。�、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)以及內(nèi)部、外部收付、結(jié)算工作；

　�。场⒏鶕�(jù)財務(wù)規(guī)章制度，及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)；

　　４、及時與內(nèi)部銀行對帳，編制'內(nèi)部銀行存款余額調(diào)節(jié)表'；

　�。�、定期盤點現(xiàn)金，每月不少于兩次，編制庫存'現(xiàn)金盤點表'，保證帳款相符；

　�。�、協(xié)助財務(wù)主管整理、充實檔案資料；

　�。贰⒇�(fù)責(zé)工資獎金和其他款項的按時發(fā)放；

　�。浮⑦M行工資臺帳、養(yǎng)老保險金、住房公積金的登記；

　　９、負(fù)責(zé)項目人員醫(yī)療費的報銷；

　　1０、作好領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的其他工作。

　　現(xiàn)金管理規(guī)定

　�。�、現(xiàn)金的使用范圍主要包括：

　�、俾毠�個人的工資、獎金、補貼、福利補助、差旅費等；

　�、谵D(zhuǎn)帳結(jié)算起點（100元）以下的零星開支；

　　③其他必須用現(xiàn)金支付的款項；

　　２、庫存現(xiàn)金不能超出資金調(diào)度中心規(guī)定的限額；

　�。�、嚴(yán)禁白條抵庫，借支現(xiàn)金要有領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，并及時報銷；

　�。础⒊霾钊藛T嚴(yán)禁攜帶大量現(xiàn)金，必要時可辦理現(xiàn)金匯票，以保證安全；

　�。怠�當(dāng)現(xiàn)金需用量大時，應(yīng)事先向財務(wù)室打報告，以便統(tǒng)籌安排；

　�。丁⒊黾{人員每月至少兩次對現(xiàn)金進行盤點，并有記錄；

　�。�、不得私設(shè)'小金庫'；

　　８、不得坐支現(xiàn)金；

　　支票管理規(guī)定

　�。�、項目部與公司所屬內(nèi)部各單位、外部各單位之間的一切款項收付，除按規(guī)定可使用現(xiàn)金的以外，都必須通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算；

　�。病⑴c公司所屬內(nèi)部各單位之間的結(jié)算，一律使用內(nèi)部支票，否則將對經(jīng)辦人給予結(jié)算金額50%的處罰，并通報批評；

　�。�、支票必須同銀行預(yù)留印鑒分別存放，財務(wù)專用章和名章分開保管；

　　４、項目取得的各種款項收入，應(yīng)及時送存內(nèi)部資金調(diào)度中心，項目在內(nèi)部資金調(diào)度中心存款不足時，應(yīng)及時辦理貸款手續(xù)；

　�。�、在支票的使用與管理上，內(nèi)部支票要視同外部支票，內(nèi)容填寫正確、真實、齊全；

　　６、未使用的支票及時存放于保險柜中，不能私自夾帶，否則將追究當(dāng)事人的責(zé)任；

　�。贰�嚴(yán)禁簽發(fā)遠(yuǎn)期支票、空頭支票；

　　業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員申請支票及現(xiàn)金報銷流程

　　業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員是指具體經(jīng)手辦理項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)的人員，其辦理支票及現(xiàn)金業(yè)務(wù)時工作流程如下：

　�。�、支票

　　①由經(jīng)辦人員到財務(wù)室領(lǐng)取'借款申請單'，此單由財務(wù)人員逐項填寫齊全；

　�、诮�(jīng)辦人員持填寫齊全的借款申請單'，先請部門主管人簽字，再請項目經(jīng)理簽字同意；

　　③項目經(jīng)理簽字同意后，經(jīng)辦人持單交財務(wù)主管，簽字同意后，方可到出納員處領(lǐng)取支票；

　�、芙�(jīng)辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字后，方可將支票領(lǐng)走；

　�、萁�(jīng)辦人應(yīng)及時持發(fā)票到財務(wù)室辦理報銷手續(xù)，期限最長為五天，報銷時由財務(wù)人員填寫'單據(jù)報銷粘存單'，審核后交項目經(jīng)理、財務(wù)主管簽字后，交出納員報銷；

　�、迗箐N時所持發(fā)票各項內(nèi)容的填寫必須真實、齊全，包括付款單位、支票號、內(nèi)容（項目）、單位、數(shù)量、單價、金額（大小寫一致）、開票人、開票日期、收款單位財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章）等項；

　　⑦所持發(fā)票內(nèi)容為'材料'、'辦公用品'字樣時，必須附有相應(yīng)的明細(xì)單，金額相符，并加蓋收款單位財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章）。

　　２、現(xiàn)金

　　①經(jīng)辦人將原始單據(jù)交財務(wù)室，由財務(wù)人員填寫'單據(jù)報銷粘存單'；

　�、趯�審核完畢的單據(jù)報銷粘存單'交項目經(jīng)理簽字同意；

　�、垌椖拷�(jīng)理簽字同意后，交財務(wù)主管簽字，然后給出納員報銷，領(lǐng)取現(xiàn)金。

　�、軋箐N時所持發(fā)票的要求同支票報銷時一樣，內(nèi)容填寫真實齊全。

工程財務(wù)管理制度2

　　為降低項目成本費用，規(guī)范業(yè)務(wù)招待費的開支，根據(jù)公司規(guī)定，對項目業(yè)務(wù)招待費的開支作如下規(guī)定：

　　一、報銷程序

　　業(yè)務(wù)招待費的開支必須經(jīng)財務(wù)部門審核，說明用途，經(jīng)項目經(jīng)理同意，不超出開支范圍及額度才能報銷。

　　二、開支范圍

　　１、對外經(jīng)營、承攬工程、籌資活動等經(jīng)濟活動；

　�。�、與施工生產(chǎn)過程有關(guān)的和地方政府、社會團體間的外事活動；

　�。�、在施工過程中與建設(shè)單位的業(yè)務(wù)往來；

　　三、控制額度

　　１、年產(chǎn)值在5000萬元（含）以下的，開支比率為1‰；

　�。病⒛戤a(chǎn)值在5000萬元以上的部分，開支比率為０、5‰；

　　項目財務(wù)部門將按照公司規(guī)定，嚴(yán)格審核執(zhí)行，希望各室理解配合。

　　對材料室業(yè)務(wù)關(guān)系方面的幾點要求

　　做好項目部的成本核算工作，必須有各部門的協(xié)調(diào)配合，才能使財務(wù)資料真實、可靠，具有使用價值，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，為此，對材料室具體要求如下：

　�。�、及時將入庫材料進行點驗，經(jīng)理簽字后，交財務(wù)作帳務(wù)處理。

　�。�、當(dāng)月材料全部點驗（包括預(yù)點）完畢后，立即與財務(wù)室核對，填制核對表，準(zhǔn)確無誤后，才能列銷當(dāng)月材料，核對工作應(yīng)于每月27之前結(jié)束，材料消耗表應(yīng)于每月29日之前報財務(wù)室。

　�。�、預(yù)點材料要有明確的單位和具體內(nèi)容。

　�。�、支付材料款要：：有計劃，按合同并考慮項目的資金情況，每月底將下月的付款計劃報財務(wù)室，付款計劃應(yīng)有具體的支付對象。

　　５、由材料室負(fù)責(zé)簽訂的'合同，交財務(wù)室一份存檔，要求原件。

　�。丁⑵渌�未盡事宜，材料室應(yīng)與財務(wù)室本著對工作有利的原則，協(xié)商解決。

　　對預(yù)算室業(yè)務(wù)關(guān)系方面的幾點要求

　　做好項目部的成本核算工作，必須有各部門的協(xié)調(diào)配合，才能使財務(wù)資料真實、可靠，具有使用價值，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，為此，對預(yù)算室具體要求如下：

　�。薄⒔�(jīng)公司造價管理部審批的勞務(wù)、分包結(jié)算單及時交財務(wù)作帳務(wù)處理。

　�。�、每月25日前審批完的結(jié)算單，當(dāng)月記帳，25日以后的列入下月。

　�。场�為使工程成本與工程形象進度基本保持一致，每月對沒有辦理結(jié)算的勞務(wù)、分包的成本費用要進行預(yù)提。

　�。�、預(yù)提時要分開單位，用專門的預(yù)提費用單詳細(xì)填寫并簽字，每月28日前報財務(wù)室。

　　５、支付勞務(wù)費及分包工程款要有計劃，按合同并考慮項目的資金情況，每月底將下月的付款計劃報財務(wù)室，付款計劃應(yīng)有具體的支付對象。

　　６、由預(yù)算室簽訂的合同，應(yīng)報財務(wù)室一份存檔，要求原件。

　　７、其他未盡事宜，預(yù)算室應(yīng)與財務(wù)室本著對工作有利的原則，協(xié)商解決。

工程財務(wù)管理制度3

　　一、會計人員的基本職責(zé)

　�。ㄒ唬┤鐚嵎从稠椖康母黜椊�(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，提供真實可靠的會計資料，會計人員必須遵照《會計法》，執(zhí)行具體會計制度規(guī)定，切實做好記帳、算帳、報帳工作，對項目的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行事前、事中、事后控制，為項目的經(jīng)營管理提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)資料。

　　1、認(rèn)真填制和審核會計憑證，登記帳簿，及時記錄各項財產(chǎn)物資的增減變化。

　　2、準(zhǔn)確計算各項收入、支出、成本、費用和財務(wù)成果。

　　3、按期核對帳目，核實庫存，編制會計報表，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符，保證會計數(shù)字真實可靠。

　　4、及時向本單位和上級管理機關(guān)提出報告，提供準(zhǔn)確的會計資料。

　　（二）加強會計監(jiān)督，維護國家財經(jīng)紀(jì)律，會計人員必須按照財務(wù)制度的規(guī)定，監(jiān)督財務(wù)計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況。

　　1、對以下財務(wù)活動進行監(jiān)督

　�。�1）資金的使用是否符合規(guī)定，去向是否執(zhí)行計劃；

　�。�2）各項收入的取得是否合理；

　�。�3）費用開支：：是否符合開支標(biāo)準(zhǔn)；

　�。�4）提取各項基金是否符合有關(guān)規(guī)定；

　�。�5）財政上繳任務(wù)是否及時完成；

　　2、堅決制止違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，同一切貪污、盜竊和浪費國家財產(chǎn)及其他違法亂紀(jì)的行為作斗爭。

　�。ㄈ�）加強經(jīng)濟核算，講求經(jīng)濟效果。貫徹節(jié)約的原則，力求以盡可能少的人力、物力和財力的耗費，取得盡可能大的經(jīng)濟效果。

　　二、會計人員的主要權(quán)限

　�。ㄒ唬�會計人員有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員認(rèn)真執(zhí)行國家批準(zhǔn)的計劃、預(yù)算，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計制度，如有違反，會計人員有權(quán)拒絕付款、拒絕報銷和執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人報告，對于弄虛作假、營私舞弊、欺騙瞞報等違法亂紀(jì)行為，會計人員必須堅決制止，拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或上級機關(guān)、財政部門報告。

　�。ǘ�）會計人員有權(quán)參與編制本單位計劃、預(yù)算，制定定額，簽訂經(jīng)濟合同，參加有關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營管理會議，有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員提供同財務(wù)會計工作有關(guān)的情況和資料。

　　（三）會計人員有權(quán)監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的資金使用和財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量、檢驗等情況，有關(guān)部門要如實反映，積極配合。

　　財務(wù)主管崗位職責(zé)

　　1、全面負(fù)責(zé)項目會計核算工作，貫徹國家財經(jīng)政策、法令、制度，落實公司財務(wù)管理辦法，制訂項目部年度財務(wù)工作計劃，及具體的會計處理方式，并負(fù)責(zé)實施；

　　2、協(xié)同材料、預(yù)算等部門制訂切實可行的材料管理辦法，參加材料采購合同的評審工作，負(fù)責(zé)預(yù)付、應(yīng)付帳款的清理，參加材料清查盤點以及庫存材料的`分析；

　　3、參與擬訂適合本項目的成本管理辦法、經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃，會同預(yù)算部門編制成本費用計劃，控制分析其執(zhí)行情況，積極組織成本核算，保證工程發(fā)生的成本費用和工程形象進度基本保持一致，確保成本、費用及利潤的真實性，符合配比原則；

　　4、協(xié)助項目經(jīng)理控制業(yè)務(wù)招待費支出；

　　5、會同勞資部門制訂工資管理及發(fā)放辦法，依法計提工資附加費及其他費用，并按時上交公司財務(wù)部；

　　6、建立工程價款臺帳及其他往來帳，經(jīng)常與業(yè)主對帳，協(xié)調(diào)處理好與業(yè)主的關(guān)系，按月編制資金計劃，及時收取工程款；

　　7、定期監(jiān)督出納員進行庫存現(xiàn)金盤點，保證帳帳、帳實相符；

　　8、審核項目各項收支，監(jiān)督項目部的各項經(jīng)濟行為，復(fù)核有關(guān)憑證、帳薄，編制各類會計報表；

　　9、為項目部的經(jīng)濟決策提供資料，積極參與項目各項經(jīng)濟活動，處理好與項目各業(yè)務(wù)部門的關(guān)系，保證各部門間各項核算數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)一性；

　　10、配合公司會計人員繼續(xù)教育，組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)《會計法》，財務(wù)會計制度及公司各項規(guī)定，推廣會計電算化工作；

　　11、做好領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

　　出納員崗位職責(zé)

　　1、在財務(wù)主管的領(lǐng)導(dǎo)下做好出納工作；

　　2、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)以及內(nèi)部、外部收付、結(jié)算工作；

　　3、根據(jù)財務(wù)規(guī)章制度，及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)；

　　4、及時與內(nèi)部銀行對帳，編制'內(nèi)部銀行存款余額調(diào)節(jié)表'；

　　5、定期盤點現(xiàn)金，每月不少于兩次，編制庫存'現(xiàn)金盤點表'，保證帳款相符；

　　6、協(xié)助財務(wù)主管整理、充實檔案資料；

　　7、負(fù)責(zé)工資獎金和其他款項的按時發(fā)放；

　　8、進行工資臺帳、養(yǎng)老保險金、住房公積金的登記；

　　9、負(fù)責(zé)項目人員醫(yī)療費的報銷；

　　10、作好領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的其他工作。

　　現(xiàn)金管理規(guī)定

　　1、現(xiàn)金的使用范圍主要包括：

　�、俾毠�個人的工資、獎金、補貼、福利補助、差旅費等；

　　②轉(zhuǎn)帳結(jié)算起點（100元）以下的零星開支；

　�、燮渌�必須用現(xiàn)金支付的款項；

　　2、庫存現(xiàn)金不能超出資金調(diào)度中心規(guī)定的限額；

　　3、嚴(yán)禁白條抵庫，借支現(xiàn)金要有領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，并及時報銷；

　　4、出差人員嚴(yán)禁攜帶大量現(xiàn)金，必要時可辦理現(xiàn)金匯票，以保證安全；

　　5、當(dāng)現(xiàn)金需用量大時，應(yīng)事先向財務(wù)室打報告，以便統(tǒng)籌安排；

　　6、出納人員每月至少兩次對現(xiàn)金進行盤點，并有記錄；

　　7、不得私設(shè)'小金庫'；

　　8、不得坐支現(xiàn)金；

　　支票管理規(guī)定

　　1、項目部與公司所屬內(nèi)部各單位、外部各單位之間的一切款項收付，除按規(guī)定可使用現(xiàn)金的以外，都必須通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算；

　　2、與公司所屬內(nèi)部各單位之間的結(jié)算，一律使用內(nèi)部支票，否則將對經(jīng)辦人給予結(jié)算金額50%的處罰，并通報批評；

　　3、支票必須同銀行預(yù)留印鑒分別存放，財務(wù)專用章和名章分開保管；

　　4、項目取得的各種款項收入，應(yīng)及時送存內(nèi)部資金調(diào)度中心，項目在內(nèi)部資金調(diào)度中心存款不足時，應(yīng)及時辦理貸款手續(xù)；

　　5、在支票的使用與管理上，內(nèi)部支票要視同外部支票，內(nèi)容填寫正確、真實、齊全；

　　6、未使用的支票及時存放于保險柜中，不能私自夾帶，否則將追究當(dāng)事人的責(zé)任；

　　7、嚴(yán)禁簽發(fā)遠(yuǎn)期支票、空頭支票；

　　業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員申請支票及現(xiàn)金報銷流程

　　業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員是指具體經(jīng)手辦理項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)的人員，其辦理支票及現(xiàn)金業(yè)務(wù)時工作流程如下：

　　1、支票

　�、儆山�(jīng)辦人員到財務(wù)室領(lǐng)取'借款申請單'，此單由財務(wù)人員逐項填寫齊全；

　�、诮�(jīng)辦人員持填寫齊全的借款申請單'，先請部門主管人簽字，再請項目經(jīng)理簽字同意；

　�、垌椖拷�(jīng)理簽字同意后，經(jīng)辦人持單交財務(wù)主管，簽字同意后，方可到出納員處領(lǐng)取支票；

　�、芙�(jīng)辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字后，方可將支票領(lǐng)走；

　　⑤經(jīng)辦人應(yīng)及時持發(fā)票到財務(wù)室辦理報銷手續(xù)，期限最長為五天，報銷時由財務(wù)人員填寫'單據(jù)報銷粘存單'，審核后交項目經(jīng)理、財務(wù)主管簽字后，交出納員報銷；

　�、迗箐N時所持發(fā)票各項內(nèi)容的填寫必須真實、齊全，包括付款單位、支票號、內(nèi)容（項目）、單位、數(shù)量、單價、金額（大小寫一致）、開票人、開票日期、收款單位財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章）等項；

　�、咚�持發(fā)票內(nèi)容為'材料'、'辦公用品'字樣時，必須附有相應(yīng)的明細(xì)單，金額相符，并加蓋收款單位財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章）。

　　2、現(xiàn)金

　�、俳�(jīng)辦人將原始單據(jù)交財務(wù)室，由財務(wù)人員填寫'單據(jù)報銷粘存單'；

　�、趯�審核完畢的單據(jù)報銷粘存單'交項目經(jīng)理簽字同意；

　�、垌椖拷�(jīng)理簽字同意后，交財務(wù)主管簽字，然后給出納員報銷，領(lǐng)取現(xiàn)金。

　　④報銷時所持發(fā)票的要求同支票報銷時一樣，內(nèi)容填寫真實齊全。

工程財務(wù)管理制度4

　　為加強財務(wù)管理，規(guī)范項目部財務(wù)日常管理工作，強化項目成本管理，減少鋪張浪費和一切不必要的開支，以最終達(dá)到降低成本，提高經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

　　一、采購原材料、購買機具、零星材料的規(guī)定及工作流程

　　1、材料部根據(jù)預(yù)算部預(yù)算該工程項目的工程用料，做好材料的供應(yīng)計劃，根據(jù)工程進度編制材料用量計劃表，進行采購供應(yīng)，保證工程項目施工正常運行。

　　2、大宗材料采購：采購員至少提供三家供應(yīng)商或廠家，同一材料、同一型號規(guī)格、各自價格、聯(lián)系電話、聯(lián)系人，根據(jù)市場調(diào)查的情況填寫一份項A《項目現(xiàn)場材料采購市場詢價表》（見附表）報總經(jīng)理審批，確認(rèn)選擇廠家或供應(yīng)商、產(chǎn)品型號規(guī)格、數(shù)量、單價后，由材料申請人填寫項A《材料設(shè)備采購表》（見附表）報申請人→預(yù)結(jié)算員→項目經(jīng)理→經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理→副總經(jīng)理→總經(jīng)理審批核準(zhǔn)后，由經(jīng)營部負(fù)責(zé)與廠家或供應(yīng)商簽訂購銷合同，根據(jù)購銷合同的付款方式、付款比例，由采購員填寫（項）A《工程材料款借支申請表》（見附表）申請付款，其審批程序按第二條公司財務(wù)報銷管理制度的（二）工程材料貨款支付審批流程進行，采購員必須要求供貨方提供合法有效的材料發(fā)票、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料。

　　3、零星材料的購買：如工程項目急需使用零星材料，無法批量采購，且一次采購20xx元以下的，必須由公司指定2人同時進行就近采購。

　　4、采購人員辦理報銷時：必須憑材料管理員開具材料入庫單、購貨發(fā)票、購貨單位的送貨清單，按公司財務(wù)報銷管理制度辦理報銷手續(xù)。

　　二、施工現(xiàn)場材料管理規(guī)定及工作流程

　　1、為工地施工而采購一切原材料、機具、設(shè)備、零星材料都必須辦理入庫、出庫手續(xù)，未經(jīng)同意，任何人不得將未經(jīng)入庫或出庫的.材料，直撥工地施工。

　�。�、材料入庫前檢查及材料入庫流程

　�。�1）材料管理員必須要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，根據(jù)購貨合同及送貨清單核對材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額是否一致，并進行清點其數(shù)量。

　�。�2）核對證件：材料入庫驗收前，首先核對供貨單位提供的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料（消防器材還必須有由國家政府部門出具的），是否與合同相符和有效。

　　（3）質(zhì)量檢驗：材料管理員并對材料或機具的外觀形狀和外觀質(zhì)量進行仔細(xì)檢查，發(fā)現(xiàn)有損壞的材料或機具不予驗收，并要求退回。如驗收過程中發(fā)現(xiàn)證件不齊全、數(shù)量、規(guī)格不符，質(zhì)量不合格，應(yīng)及時向副總經(jīng)理及總經(jīng)理匯報，不得自作主張驗收入庫，未經(jīng)檢驗合格產(chǎn)品不得投入現(xiàn)場施工使用。

　　（4）辦理入庫：經(jīng)過以上驗收后，按實收合格數(shù)量辦理入庫手續(xù)。

　　由材料管理員填寫材料入庫單，一式三聯(lián)，一聯(lián)自留、一聯(lián)交財務(wù)、一聯(lián)交采購負(fù)責(zé)人（注：必須當(dāng)面清點，當(dāng)面填寫入庫單、不得事后補開，當(dāng)天將入庫單交財務(wù)）。

　�。�5）入庫單據(jù)內(nèi)容：必須有名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、發(fā)貨單位、日期，并有材料管理員、項目經(jīng)理、采購負(fù)責(zé)人分別簽字才有效。

　　（６）材料存放：必須按材料品種不同劃分區(qū)域存放，并掛有領(lǐng)物卡，按采購時間先后順序堆放，實行先購進先領(lǐng)用，必須整齊有序，便于盤查。

　�。�7）材料入庫后：由財務(wù)部設(shè)置材料進銷存數(shù)量賬，材料管理員根據(jù)入庫單準(zhǔn)確、及時登記入賬，財務(wù)部要對倉庫的材料定期和不定期盤點，以確保賬物一致。

　　３、施工現(xiàn)場材料出庫存流程

　�。�1）原材料出庫：領(lǐng)用材料時，領(lǐng)料部門必須填寫（項）A《廣東粵富領(lǐng)用材料表》（見附表），由現(xiàn)場管理負(fù)責(zé)人填表→經(jīng)預(yù)結(jié)算員→項目經(jīng)理→副總經(jīng)理審批后。領(lǐng)料部門憑領(lǐng)用材料表到材料管理員處辦理領(lǐng)料手續(xù)，發(fā)出材料時，領(lǐng)用材料表必須要有材料管理員、后勤主管、領(lǐng)料人簽名確認(rèn)。一式二份（用復(fù)寫紙?zhí)顚懀�，一份由材料管理員第二天上午交財務(wù)，一份由材料管理員留存作為記賬依據(jù)。

　　（2）凡借用機具、設(shè)備等貴重物品，必須填寫（項）B《廣東粵富借用機具、設(shè)備審批表》（見附表），經(jīng)過副總經(jīng)理同意后，到材料管理員處辦理借出登記手續(xù)。流程是：借用人填表→項目經(jīng)理審核→副總經(jīng)理審批→倉管員辦理借出登記手續(xù)

　�。�3）辦理退料：凡施工剩余材料必須及時組織退料，是現(xiàn)場材料管理的最終環(huán)節(jié)。施工班組退料應(yīng)執(zhí)行誰使用誰退料，誰發(fā)放的誰收回的辦法，班組完成施工任務(wù)后，剩余材料必須及時退回倉庫，并辦理退料手續(xù)。退料收回時必須經(jīng)過驗收，若發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象，根據(jù)材料單價和損壞程度的輕重，給予適當(dāng)?shù)馁r償。其退料入庫手續(xù)為：由退料人填寫一份（項）B《廣東粵富退料申請表》（見附表），經(jīng)項目經(jīng)理→副總經(jīng)理同意后，到倉庫辦理退料手續(xù)，由材料管理員清點退回的合格數(shù)量，填寫一式三聯(lián)退料單，一聯(lián)自留、一聯(lián)給退料人、一聯(lián)交財務(wù)沖減當(dāng)月領(lǐng)用。

　　三、現(xiàn)場行政用款及工作流程

　　１、行政部在工程項目開工前５天（即第一個月），從第二個月開始為每月25日前，必須將下月預(yù)算的行政費用列明細(xì)表報財務(wù)統(tǒng)一審批，通�，F(xiàn)場行政費用包括有：

　　（１）房租水電費：辦公場地、倉庫、水電費

　�。ǎ玻﹩T工伙食費：購買農(nóng)副產(chǎn)品等

　　（３）業(yè)務(wù)接待費：接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等

　　（４）通訊費：購買員工話費充值卡

　�。ǎ担┺k公費：為辦公而購買的一切用品、固話費、網(wǎng)絡(luò)費等

　　（６）運輸費、雜費：包括搬運余泥費、清理場地費等

　�。ǎ罚┎盥觅M：包括出差車費、住宿費、市內(nèi)交通費、出差餐費

　　（８）汽車費用：包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等

　�。�9）支付臨時工工資：臨時聘用工人工資

　　（１0）其他零星費用

　�。病�對行政用款及具體要求作如下規(guī)定：

　�。ǎ保┮磺行姓�費用開支（在預(yù)算范圍內(nèi)）的程序是先借支、后報銷；先申請，后辦事的原則進行，并按公司財務(wù)報銷制度流程辦理。凡是沒有發(fā)票的一切開支，必須有經(jīng)手人、證明人、收款人的姓名、聯(lián)系電話、必要時附上收款人身份證復(fù)印件。

　　其報銷流程：經(jīng)辦人憑批準(zhǔn)單據(jù)填報銷單→后勤財務(wù)管理員申報→后勤主管審批→項目經(jīng)理審批→財務(wù)主管審批→總經(jīng)理審批→后勤財務(wù)員結(jié)賬→交出納清帳

　　（２）房租水電費：由項目后勤財務(wù)管理員負(fù)責(zé)根據(jù)協(xié)議約定的金額申請辦理借支及報銷。

　�。ǎ常﹩T工伙食費：由后勤人員統(tǒng)計當(dāng)月的就餐人員。

　�。ǎ矗�業(yè)務(wù)接待費：經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)需要宴請有關(guān)部門的，應(yīng)事先填寫（項）A《業(yè)務(wù)招待費申請表》（見附表），經(jīng)總經(jīng)理同意后，由經(jīng)辦人向財務(wù)辦理借支，報銷時，須附上業(yè)務(wù)招待費申請表及相應(yīng)發(fā)票。

工程財務(wù)管理制度5

　　為加強財務(wù)管理，規(guī)范項目部財務(wù)日常管理工作，強化項目成本管理，減少鋪張浪費和一切不必要的開支，以最終達(dá)到降低成本，提高經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

　　一、采購原材料、購買機具、零星材料的規(guī)定及工作流程

　　1、材料部根據(jù)預(yù)算部預(yù)算該工程項目的工程用料，做好材料的供應(yīng)計劃，根據(jù)工程進度編制材料用量計劃表，進行采購供應(yīng)，保證工程項目施工正常運行。

　　2、大宗材料采購：采購員至少提供三家供應(yīng)商或廠家，同一材料、同一型號規(guī)格、各自價格、聯(lián)系電話、聯(lián)系人，根據(jù)市場調(diào)查的情況填寫一份項A《項目現(xiàn)場材料采購市場詢價表》（見附表）報總經(jīng)理審批，確認(rèn)選擇廠家或供應(yīng)商、產(chǎn)品型號規(guī)格、數(shù)量、單價后，由材料申請人填寫項A《材料設(shè)備采購表》（見附表）報申請人→預(yù)結(jié)算員→項目經(jīng)理→經(jīng)營預(yù)算部經(jīng)理→副總經(jīng)理→總經(jīng)理審批核準(zhǔn)后，由經(jīng)營部負(fù)責(zé)與廠家或供應(yīng)商簽訂購銷合同，根據(jù)購銷合同的付款方式、付款比例，由采購員填寫（項）A《工程材料款借支申請表》（見附表）申請付款，其審批程序按第二條公司財務(wù)報銷管理制度的（二）工程材料貨款支付審批流程進行，采購員必須要求供貨方提供合法有效的材料發(fā)票、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料。

　　3、零星材料的購買：如工程項目急需使用零星材料，無法批量采購，且一次采購20xx元以下的，必須由公司指定2人同時進行就近采購。

　　4、采購人員辦理報銷時：必須憑材料管理員開具材料入庫單、購貨發(fā)票、購貨單位的送貨清單，按公司財務(wù)報銷管理制度辦理報銷手續(xù)。

　　二、施工現(xiàn)場材料管理規(guī)定及工作流程

　　1、為工地施工而采購一切原材料、機具、設(shè)備、零星材料都必須辦理入庫、出庫手續(xù)，未經(jīng)同意，任何人不得將未經(jīng)入庫或出庫的材料，直撥工地施工。

　　２、材料入庫前檢查及材料入庫流程

　�。�1）材料管理員必須要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，根據(jù)購貨合同及送貨清單核對材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額是否一致，并進行清點其數(shù)量。

　　（2）核對證件：材料入庫驗收前，首先核對供貨單位提供的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料（消防器材還必須有由國家政府部門出具的），是否與合同相符和有效。

　�。�3）質(zhì)量檢驗：材料管理員并對材料或機具的外觀形狀和外觀質(zhì)量進行仔細(xì)檢查，發(fā)現(xiàn)有損壞的材料或機具不予驗收，并要求退回。如驗收過程中發(fā)現(xiàn)證件不齊全、數(shù)量、規(guī)格不符，質(zhì)量不合格，應(yīng)及時向副總經(jīng)理及總經(jīng)理匯報，不得自作主張驗收入庫，未經(jīng)檢驗合格產(chǎn)品不得投入現(xiàn)場施工使用。

　　（4）辦理入庫：經(jīng)過以上驗收后，按實收合格數(shù)量辦理入庫手續(xù)。

　　由材料管理員填寫材料入庫單，一式三聯(lián)，一聯(lián)自留、一聯(lián)交財務(wù)、一聯(lián)交采購負(fù)責(zé)人（注：必須當(dāng)面清點，當(dāng)面填寫入庫單、不得事后補開，當(dāng)天將入庫單交財務(wù)）。

　�。�5）入庫單據(jù)內(nèi)容：必須有名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、發(fā)貨單位、日期，并有材料管理員、項目經(jīng)理、采購負(fù)責(zé)人分別簽字才有效。

　　（６）材料存放：必須按材料品種不同劃分區(qū)域存放，并掛有領(lǐng)物卡，按采購時間先后順序堆放，實行先購進先領(lǐng)用，必須整齊有序，便于盤查。

　�。�7）材料入庫后：由財務(wù)部設(shè)置材料進銷存數(shù)量賬，材料管理員根據(jù)入庫單準(zhǔn)確、及時登記入賬，財務(wù)部要對倉庫的材料定期和不定期盤點，以確保賬物一致。

　�。场⑹┕がF(xiàn)場材料出庫存流程

　�。�1）原材料出庫：領(lǐng)用材料時，領(lǐng)料部門必須填寫（項）A《廣東粵富領(lǐng)用材料表》（見附表），由現(xiàn)場管理負(fù)責(zé)人填表→經(jīng)預(yù)結(jié)算員→項目經(jīng)理→副總經(jīng)理審批后。領(lǐng)料部門憑領(lǐng)用材料表到材料管理員處辦理領(lǐng)料手續(xù)，發(fā)出材料時，領(lǐng)用材料表必須要有材料管理員、后勤主管、領(lǐng)料人簽名確認(rèn)。一式二份（用復(fù)寫紙?zhí)顚懀�，一份由材料管理員第二天上午交財務(wù)，一份由材料管理員留存作為記賬依據(jù)。（2）凡借用機具、設(shè)備等貴重物品，必須填寫（項）B《廣東粵富借用機具、設(shè)備審批表》（見附表），經(jīng)過副總經(jīng)理同意后，到材料管理員處辦理借出登記手續(xù)。流程是：借用人填表→項目經(jīng)理審核→副總經(jīng)理審批→倉管員辦理借出登記手續(xù)（3）辦理退料：凡施工剩余材料必須及時組織退料，是現(xiàn)場材料管理的最終環(huán)節(jié)。施工班組退料應(yīng)執(zhí)行誰使用誰退料，誰發(fā)放的誰收回的辦法，班組完成施工任務(wù)后，剩余材料必須及時退回倉庫，并辦理退料手續(xù)。退料收回時必須經(jīng)過驗收，若發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象，根據(jù)材料單價和損壞程度的輕重，給予適當(dāng)?shù)馁r償。其退料入庫手續(xù)為：由退料人填寫一份（項）B《廣東粵富退料申請表》（見附表），經(jīng)項目經(jīng)理→副總經(jīng)理同意后，到倉庫辦理退料手續(xù)，由材料管理員清點退回的合格數(shù)量，填寫一式三聯(lián)退料單，一聯(lián)自留、一聯(lián)給退料人、一聯(lián)交財務(wù)沖減當(dāng)月領(lǐng)用。

　　三、現(xiàn)場行政用款及工作流程

　　１、行政部在工程項目開工前５天（即第一個月），從第二個月開始為每月25日前，必須將下月預(yù)算的行政費用列明細(xì)表報財務(wù)統(tǒng)一審批，通常現(xiàn)場行政費用包括有：

　�。ǎ保┓孔馑�電費：辦公場地、倉庫、水電費（２）員工伙食費：購買農(nóng)副產(chǎn)品等

　�。ǎ常�業(yè)務(wù)接待費：接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等（４）通訊費：購買員工話費充值卡

　　（５）辦公費：為辦公而購買的一切用品、固話費、網(wǎng)絡(luò)費等（６）運輸費、雜費：包括搬運余泥費、清理場地費等（７）差旅費：包括出差車費、住宿費、市內(nèi)交通費、出差餐費（８）汽車費用：包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等

　�。�9）支付臨時工工資：臨時聘用工人工資（１0）其他零星費用

　�。病�對行政用款及具體要求作如下規(guī)定：

　�。ǎ保┮磺行姓�費用開支（在預(yù)算范圍內(nèi)）的程序是先借支、后報銷；先申請，后辦事的`原則進行，并按公司財務(wù)報銷制度流程辦理。凡是沒有發(fā)票的一切開支，必須有經(jīng)手人、證明人、收款人的姓名、聯(lián)系電話、必要時附上收款人身份證復(fù)印件。

　　其報銷流程：經(jīng)辦人憑批準(zhǔn)單據(jù)填報銷單→后勤財務(wù)管理員申報→后勤主管審批→項目經(jīng)理審批→財務(wù)主管審批→總經(jīng)理審批→后勤財務(wù)員結(jié)賬→交出納清帳（２）房租水電費：由項目后勤財務(wù)管理員負(fù)責(zé)根據(jù)協(xié)議約定的金額申請辦理借支及報銷。

　�。ǎ常﹩T工伙食費：由后勤人員統(tǒng)計當(dāng)月的就餐人員。

　�。ǎ矗�業(yè)務(wù)接待費：經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)需要宴請有關(guān)部門的，應(yīng)事先

　　填寫（項）A《業(yè)務(wù)招待費申請表》（見附表），經(jīng)總經(jīng)理同意后，由經(jīng)辦人向財務(wù)辦理借支，報銷時，須附上業(yè)務(wù)招待費申請表及相應(yīng)發(fā)票。如超過預(yù)算的，還須經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，方可辦理報銷手續(xù)，招待業(yè)務(wù)前沒

工程財務(wù)管理制度6

　　一、會計人員的基本職責(zé)

　�。ㄒ唬┤鐚嵎从稠椖康母黜椊�(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，提供真實可靠的會計資料，會計人員必須遵照《會計法》，執(zhí)行具體會計制度規(guī)定，切實做好記帳、算帳、報帳工作，對項目的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行事前、事中、事后控制，為項目的經(jīng)營管理提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)資料。

　　1。認(rèn)真填制和審核會計憑證，登記帳簿，及時記錄各項財產(chǎn)物資的增減變化。

　　2。準(zhǔn)確計算各項收入、支出、成本、費用和財務(wù)成果。

　　3。按期核對帳目，核實庫存，編制會計報表，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符，保證會計數(shù)字真實可靠。

　　4。及時向本單位和上級管理機關(guān)提出報告，提供準(zhǔn)確的會計資料。

　�。ǘ�）加強會計監(jiān)督，維護國家財經(jīng)紀(jì)律，會計人員必須按照財務(wù)制度的規(guī)定，監(jiān)督財務(wù)計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況。

　　1。對以下財務(wù)活動進行監(jiān)督

　�。�1）資金的使用是否符合規(guī)定，去向是否執(zhí)行計劃；

　　（2）各項收入的取得是否合理；

　　（3）費用開支：：是否符合開支標(biāo)準(zhǔn)；

　�。�4）提取各項基金是否符合有關(guān)規(guī)定；

　�。�5）財政上繳任務(wù)是否及時完成；

　　2、堅決制止違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，同一切貪污、盜竊和浪費國家財產(chǎn)及其他違法亂紀(jì)的行為作斗爭。

　　（三）加強經(jīng)濟核算，講求經(jīng)濟效果。貫徹節(jié)約的原則，力求以盡可能少的人力、物力和財力的耗費，取得盡可能大的`經(jīng)濟效果。

　　二、會計人員的主要權(quán)限

　　（一）會計人員有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員認(rèn)真執(zhí)行國家批準(zhǔn)的計劃、預(yù)算，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計制度，如有違反，會計人員有權(quán)拒絕付款、拒絕報銷和執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人報告，對于弄虛作假、營私舞弊、欺騙瞞報等違法亂紀(jì)行為，會計人員必須堅決制止，拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或上級機關(guān)、財政部門報告。

　�。ǘ�）會計人員有權(quán)參與編制本單位計劃、預(yù)算，制定定額，簽訂經(jīng)濟合同，參加有關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營管理會議，有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員提供同財務(wù)會計工作有關(guān)的情況和資料。

　�。ㄈ�）會計人員有權(quán)監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的資金使用和財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量、檢驗等情況，有關(guān)部門要如實反映，積極配合。

　　財務(wù)主管崗位職責(zé)

　　1、全面負(fù)責(zé)項目會計核算工作，貫徹國家財經(jīng)政策、法令、制度，落實公司財務(wù)管理辦法，制訂項目部年度財務(wù)工作計劃，及具體的會計處理方式，并負(fù)責(zé)實施；

　　2、協(xié)同材料、預(yù)算等部門制訂切實可行的材料管理辦法，參加材料采購合同的評審工作，負(fù)責(zé)預(yù)付、應(yīng)付帳款的清理，參加材料清查盤點以及庫存材料的分析；

　　3、參與擬訂適合本項目的成本管理辦法、經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃，會同預(yù)算部門編制成本費用計劃，控制分析其執(zhí)行情況，積極組織成本核算，保證工程發(fā)生的成本費用和工程形象進度基本保持一致，確保成本、費用及利潤的真實性，符合配比原則；

　　4、協(xié)助項目經(jīng)理控制業(yè)務(wù)招待費支出；

　　5、會同勞資部門制訂工資管理及發(fā)放辦法，依法計提工資附加費及其他費用，并按時上交公司財務(wù)部；

　　6、建立工程價款臺帳及其他往來帳，經(jīng)常與業(yè)主對帳，協(xié)調(diào)處理好與業(yè)主的關(guān)系，按月編制資金計劃，及時收取工程款；

　　7、定期監(jiān)督出納員進行庫存現(xiàn)金盤點，保證帳帳、帳實相符；

　　8、審核項目各項收支，監(jiān)督項目部的各項經(jīng)濟行為，復(fù)核有關(guān)憑證、帳薄，編制各類會計報表；

　　9、為項目部的經(jīng)濟決策提供資料，積極參與項目各項經(jīng)濟活動，處理好與項目各業(yè)務(wù)部門的關(guān)系，保證各部門間各項核算數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)一性；

　　10、配合公司會計人員繼續(xù)教育，組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)《會計法》，財務(wù)會計制度及公司各項規(guī)定，推廣會計電算化工作；

　　11、做好領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

　　出納員崗位職責(zé)

　　1。在財務(wù)主管的領(lǐng)導(dǎo)下做好出納工作；

　　2。辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)以及內(nèi)部、外部收付、結(jié)算工作；

　　3。根據(jù)財務(wù)規(guī)章制度，及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)；

　　4。及時與內(nèi)部銀行對帳，編制'內(nèi)部銀行存款余額調(diào)節(jié)表'；

　　5。定期盤點現(xiàn)金，每月不少于兩次，編制庫存'現(xiàn)金盤點表'，保證帳款相符；

　　6。協(xié)助財務(wù)主管整理、充實檔案資料；

　　7。負(fù)責(zé)工資獎金和其他款項的按時發(fā)放；

　　8。進行工資臺帳、養(yǎng)老保險金、住房公積金的登記；

　　9。負(fù)責(zé)項目人員醫(yī)療費的報銷；

　　10。作好領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的其他工作。

　　現(xiàn)金管理規(guī)定

　　1�，F(xiàn)金的使用范圍主要包括：

　　①職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助、差旅費等；

　　②轉(zhuǎn)帳結(jié)算起點（100元）以下的零星開支；

　　③其他必須用現(xiàn)金支付的款項；

　　2。庫存現(xiàn)金不能超出資金調(diào)度中心規(guī)定的限額；

　　3。嚴(yán)禁白條抵庫，借支現(xiàn)金要有領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，并及時報銷；

　　4。出差人員嚴(yán)禁攜帶大量現(xiàn)金，必要時可辦理現(xiàn)金匯票，以保證安全；

　　5。當(dāng)現(xiàn)金需用量大時，應(yīng)事先向財務(wù)室打報告，以便統(tǒng)籌安排；

　　6。出納人員每月至少兩次對現(xiàn)金進行盤點，并有記錄；

　　7。不得私設(shè)'小金庫'；

　　8。不得坐支現(xiàn)金；

　　支票管理規(guī)定

　　1。項目部與公司所屬內(nèi)部各單位、外部各單位之間的一切款項收付，除按規(guī)定可使用現(xiàn)金的以外，都必須通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算；

　　2。與公司所屬內(nèi)部各單位之間的結(jié)算，一律使用內(nèi)部支票，否則將對經(jīng)辦人給予結(jié)算金額50%的處罰，并通報批評；

　　3。支票必須同銀行預(yù)留印鑒分別存放，財務(wù)專用章和名章分開保管；

　　4。項目取得的各種款項收入，應(yīng)及時送存內(nèi)部資金調(diào)度中心，項目在內(nèi)部資金調(diào)度中心存款不足時，應(yīng)及時辦理貸款手續(xù)；

　　5。在支票的使用與管理上，內(nèi)部支票要視同外部支票，內(nèi)容填寫正確、真實、齊全；

　　6。未使用的支票及時存放于保險柜中，不能私自夾帶，否則將追究當(dāng)事人的責(zé)任；

　　7。嚴(yán)禁簽發(fā)遠(yuǎn)期支票、空頭支票；

　　業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員申請支票及現(xiàn)金報銷流程

　　業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員是指具體經(jīng)手辦理項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)的人員，其辦理支票及現(xiàn)金業(yè)務(wù)時工作流程如下：

　　1。支票

　　①由經(jīng)辦人員到財務(wù)室領(lǐng)取'借款申請單'，此單由財務(wù)人員逐項填寫齊全；

　�、诮�(jīng)辦人員持填寫齊全的借款申請單'，先請部門主管人簽字，再請項目經(jīng)理簽字同意；

　�、垌椖拷�(jīng)理簽字同意后，經(jīng)辦人持單交財務(wù)主管，簽字同意后，方可到出納員處領(lǐng)取支票；

　�、芙�(jīng)辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字后，方可將支票領(lǐng)走；

　�、萁�(jīng)辦人應(yīng)及時持發(fā)票到財務(wù)室辦理報銷手續(xù)，期限最長為五天，報銷時由財務(wù)人員填寫'單據(jù)報銷粘存單'，審核后交項目經(jīng)理、財務(wù)主管簽字后，交出納員報銷；

　�、迗箐N時所持發(fā)票各項內(nèi)容的填寫必須真實、齊全，包括付款單位、支票號、內(nèi)容（項目）、單位、數(shù)量、單價、金額（大小寫一致）、開票人、開票日期、收款單位財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章）等項；

　　⑦所持發(fā)票內(nèi)容為'材料'、'辦公用品'字樣時，必須附有相應(yīng)的明細(xì)單，金額相符，并加蓋收款單位財務(wù)專用章（或發(fā)票專用章）。

　　2�，F(xiàn)金

　�、俳�(jīng)辦人將原始單據(jù)交財務(wù)室，由財務(wù)人員填寫'單據(jù)報銷粘存單'；

　�、趯�審核完畢的單據(jù)報銷粘存單'交項目經(jīng)理簽字同意；

　　③項目經(jīng)理簽字同意后，交財務(wù)主管簽字，然后給出納員報銷，領(lǐng)取現(xiàn)金。

　　④報銷時所持發(fā)票的要求同支票報銷時一樣，內(nèi)容填寫真實齊全。

【工程財務(wù)管理制度】相關(guān)文章：

工程財務(wù)管理制度12-03

財務(wù)工程管理制度08-05

工程財務(wù)管理制度通用01-11

工程財務(wù)管理制度【優(yōu)選】07-05

[通用]工程財務(wù)管理制度08-02

工程財務(wù)管理制度[實用]07-05

(精品)工程財務(wù)管理制度07-05

[集合]工程財務(wù)管理制度09-06

工程財務(wù)管理制度（熱）09-04

工程財務(wù)管理制度集合02-01